{"id":8386,"date":"2025-05-22T19:56:09","date_gmt":"2025-05-22T17:56:09","guid":{"rendered":"https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?page_id=8386"},"modified":"2025-10-17T09:36:51","modified_gmt":"2025-10-17T07:36:51","slug":"glossar","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/glossar\/","title":{"rendered":"Glossar"},"content":{"rendered":"\t\t<div data-elementor-type=\"wp-page\" data-elementor-id=\"8386\" class=\"elementor elementor-8386\" data-elementor-post-type=\"page\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-522dfaac e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"522dfaac\" data-element_type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-5a684fd1 e-flex e-con-boxed e-con e-child\" data-id=\"5a684fd1\" data-element_type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-150fd83 elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"150fd83\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<h2 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">Willkommen im RedFlag Glossar<\/h2>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-2e836dc6 elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"2e836dc6\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<p>Hier finden Sie die wichtigsten Fachbegriffe aus der Geldw\u00e4schepr\u00e4vention, praxisnah und verst\u00e4ndlich zusammengefasst von &#8222;AML&#8220; bis &#8222;Wirtschaftlich Berechtigter&#8220;. Nutzen Sie die Verlinkungen, um gezielt nach weiterf\u00fchrenden Beitr\u00e4gen zu suchen.<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-aa95c81 elementor-widget elementor-widget-html\" data-id=\"aa95c81\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"html.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<style>\ntable.glossar {\n  width: 100%;\n  border-collapse: collapse;\n}\ntable.glossar th, table.glossar td {\n  text-align: left;\n  padding: 8px;\n  border-bottom: 1px solid #ddd;\n}\ntable.glossar tr:nth-child(even) {\n  background-color: #f9f9f9;\n}\ntable.glossar tr:hover {\n  background-color: #f1f1f1;\n}\ntable.glossar th {\n  background-color: #f2f2f2;\n}\n<\/style>\n\n<table class=\"glossar\">\n  <tr><th>Begriff<\/th><th>Erkl\u00e4rung<\/th><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=AML'>AML<\/a><\/td><td>Abk\u00fcrzung f\u00fcr Anti-Money Laundering, d.h. Geldw\u00e4schebek\u00e4mpfung. Der Begriff umfasst alle Ma\u00dfnahmen und gesetzlichen Vorschriften zur Verhinderung und Aufdeckung von Geldw\u00e4sche in Finanzsystemen.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Aufsichtsbeh%C3%B6rden'>Aufsichtsbeh\u00f6rden<\/a><\/td><td>Zust\u00e4ndige Beh\u00f6rden, die die Einhaltung der Geldw\u00e4schevorschriften \u00fcberwachen. Im Finanzsektor ist hierf\u00fcr die BaFin zust\u00e4ndig; in anderen Branchen \u00fcbernehmen h\u00e4ufig die jeweiligen Kammern oder Landesbeh\u00f6rden die Aufsicht:contentReference[oaicite:0]{index=0}.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=BaFin'>BaFin<\/a><\/td><td>Bundesanstalt f\u00fcr Finanzdienstleistungsaufsicht \u2013 die Finanzaufsichtsbeh\u00f6rde Deutschlands. Sie ist u.a. f\u00fcr die AML-Aufsicht \u00fcber Banken, Versicherer und Finanzdienstleister verantwortlich:contentReference[oaicite:1]{index=1}.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Drei-Phasen-Modell'>Drei-Phasen-Modell<\/a><\/td><td>Modell zur Beschreibung des Geldw\u00e4scheprozesses in drei Stufen: Placement (Einschleusung illegaler Gelder), Layering (Verschleierung durch komplexe Transaktionen) und Integration (R\u00fcckf\u00fchrung in den legalen Wirtschaftskreislauf):contentReference[oaicite:2]{index=2}.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=FATF'>FATF<\/a><\/td><td>Financial Action Task Force \u2013 ein internationales Gremium bei der OECD, das Standards zur Bek\u00e4mpfung von Geldw\u00e4sche und Terrorismusfinanzierung entwickelt. Die FATF bewertet L\u00e4nder nach deren Umsetzung dieser AML\/CFT-Standards und gibt entsprechende Empfehlungen ab:contentReference[oaicite:3]{index=3}.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=FIU'>FIU<\/a><\/td><td>Financial Intelligence Unit \u2013 die deutsche Zentralstelle f\u00fcr Finanztransaktionsuntersuchungen. Sie nimmt Verdachtsmeldungen entgegen, sammelt und analysiert diese, um Geldw\u00e4sche und Terrorismusfinanzierung aufzudecken:contentReference[oaicite:4]{index=4}. Die FIU ist in Deutschland bei der Zollverwaltung angesiedelt.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Geldw%C3%A4sche'>Geldw\u00e4sche<\/a><\/td><td>Das \u201eWaschen\u201c illegal erlangter Verm\u00f6genswerte, um deren kriminelle Herkunft zu verschleiern und sie anschlie\u00dfend scheinbar legal im Wirtschaftskreislauf nutzen zu k\u00f6nnen:contentReference[oaicite:5]{index=5}. Geldw\u00e4sche durchl\u00e4uft typischerweise die Phasen Placement, Layering und Integration.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Geldw%C3%A4schebeauftragter'>Geldw\u00e4schebeauftragter<\/a><\/td><td>Eine interne verantwortliche Person in einem Unternehmen (oft in Kreditinstituten), die f\u00fcr die Einhaltung der geldw\u00e4scherechtlichen Vorschriften zust\u00e4ndig ist. Der Geldw\u00e4schebeauftragte \u00fcberwacht die Umsetzung der AML-Compliance und berichtet direkt an die Gesch\u00e4ftsleitung:contentReference[oaicite:6]{index=6}.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=GwG'>Geldw\u00e4schegesetz (GwG)<\/a><\/td><td>Das zentrale deutsche Gesetz zur Geldw\u00e4schepr\u00e4vention (voller Titel: \u201eGesetz \u00fcber das Aufsp\u00fcren von Gewinnen aus schweren Straftaten\u201c:contentReference[oaicite:7]{index=7}). Es legt die Pflichten zur Geldw\u00e4schebek\u00e4mpfung f\u00fcr Verpflichtete fest (z.B. Identifizierung, Sorgfaltspflichten, Verdachtsmeldung) und setzt EU-Vorgaben in nationales Recht um.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=goAML'>goAML<\/a><\/td><td>Webbasiertes Meldeportal der FIU zur elektronischen Einreichung von Verdachtsmeldungen:contentReference[oaicite:8]{index=8}. \u00dcber goAML werden Meldungen standardisiert erfasst und der nationale sowie internationale Datenaustausch zu gemeldeten Verdachtsf\u00e4llen erleichtert.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Hochrisikostaat'>Hochrisikostaat<\/a><\/td><td>Ein Drittstaat mit hohem Risiko in Bezug auf Geldw\u00e4sche oder Terrorismusfinanzierung. L\u00e4nder, deren AML\/CFT-Systeme als unzureichend gelten, werden von EU oder FATF als Hochrisikostaaten eingestuft \u2013 Gesch\u00e4ftsbeziehungen mit Bezug zu solchen L\u00e4ndern unterliegen verst\u00e4rkten Sorgfaltspflichten:contentReference[oaicite:9]{index=9}:contentReference[oaicite:10]{index=10}.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Identifizierung'>Identifizierung<\/a><\/td><td>Die Feststellung und \u00dcberpr\u00fcfung der Identit\u00e4t eines Kunden nach den Vorgaben des GwG (KYC-Prinzip). Hierbei werden die erforderlichen Personalien des Vertragspartners erhoben und mittels geeigneter Dokumente (z.B. Ausweis, Handelsregisterauszug) verifiziert:contentReference[oaicite:11]{index=11}.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Integration'>Integration<\/a><\/td><td>Die dritte Phase des Geldw\u00e4scheprozesses. Die in den ersten beiden Phasen platzierten und verschleierten Gelder werden nun in den legalen Wirtschaftskreislauf zur\u00fcckgef\u00fchrt und investiert, sodass die Mittel den Anschein rechtm\u00e4\u00dfiger Herkunft erwecken:contentReference[oaicite:12]{index=12}.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Interne%20Sicherungsma%C3%9Fnahmen'>Interne Sicherungsma\u00dfnahmen<\/a><\/td><td>Interne organisatorische Vorkehrungen, die ein verpflichtetes Unternehmen einf\u00fchren muss, um Geldw\u00e4sche- und Terrorismusfinanzierungsrisiken angemessen zu steuern und zu mindern:contentReference[oaicite:13]{index=13}. Dazu z\u00e4hlen z.B. schriftliche interne Richtlinien, Mitarbeiterschulungen, Vier-Augen-Prinzip und Kontrollmechanismen f\u00fcr auff\u00e4llige Transaktionen.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=KYC'>KYC<\/a><\/td><td>\u201eKnow Your Customer\u201c \u2013 Grundsatz \u201eKenne deinen Kunden\u201c. KYC umfasst alle Ma\u00dfnahmen der Kundenidentifizierung und -pr\u00fcfung im Rahmen der Gesch\u00e4ftsanbahnung. Unternehmen stellen hierbei risikobasiert sicher, dass sie die wahre Identit\u00e4t des Kunden kennen und verstehen dessen Hintergrund, um Geldw\u00e4sche und Terrorismusfinanzierung vorzubeugen:contentReference[oaicite:14]{index=14}.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Nationale%20Risikoanalyse'>Nationale Risikoanalyse<\/a><\/td><td>Von den Beh\u00f6rden (Bundesfinanzministerium) ver\u00f6ffentlichte Analyse der Geldw\u00e4scherisiken auf nationaler Ebene:contentReference[oaicite:15]{index=15}. Die Nationale Risikoanalyse dient dazu, bestehende und absehbare Risiken der Geldw\u00e4sche und Terrorfinanzierung in Deutschland zu identifizieren und auszuwerten, um Pr\u00e4ventionsma\u00dfnahmen gezielt ausrichten zu k\u00f6nnen.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=PEP'>PEP<\/a><\/td><td>Politisch exponierte Person \u2013 eine Person, die ein hochrangiges \u00f6ffentliches Amt aus\u00fcbt oder ausge\u00fcbt hat (international, europ\u00e4isch, national oder vergleichbar auf regionaler Ebene). Dazu z\u00e4hlen z.B. Staats- und Regierungschefs, hochrangige Politiker, f\u00fchrende Justiz- oder Milit\u00e4rangeh\u00f6rige sowie deren unmittelbare Familienmitglieder. Aufgrund des erh\u00f6hten Korruptions- und Missbrauchsrisikos unterliegen PEPs besonderen verst\u00e4rkten Sorgfaltspflichten:contentReference[oaicite:16]{index=16}.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Platzierung'>Platzierung<\/a><\/td><td>Placement \u2013 die erste Phase im Geldw\u00e4schevorgang. Illegale Bargeldbetr\u00e4ge werden \u201eplatziert\u201c, indem sie in das Finanzsystem eingeschleust werden:contentReference[oaicite:17]{index=17}, etwa durch Einzahlung auf Bankkonten oder den Tausch von gro\u00dfen Bargeldsummen in andere Verm\u00f6genswerte.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Red%20Flag'>Red Flag<\/a><\/td><td>Warnhinweis oder auff\u00e4lliges Merkmal, das auf m\u00f6gliche verd\u00e4chtige Aktivit\u00e4ten hinweist. Ein \u201eRed Flag\u201c im AML-Kontext kann z.B. ein ungew\u00f6hnliches Transaktionsmuster, eine unplausible Erkl\u00e4rung des Kunden oder eine untypische Gesch\u00e4ftsbeziehung sein \u2013 solche Anzeichen l\u00f6sen erh\u00f6hte Wachsamkeit und gegebenenfalls weitere Pr\u00fcfungen aus.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Risikoanalyse'>Risikoanalyse<\/a><\/td><td>Pflicht der Verpflichteten, die individuellen Risiken von Geldw\u00e4sche und Terrorismusfinanzierung in ihren Gesch\u00e4ftsfeldern zu ermitteln und zu bewerten:contentReference[oaicite:18]{index=18}. Dabei werden Kunden, Produkte\/Dienstleistungen und L\u00e4nderrisiken betrachtet. Umfang und Tiefe der Analyse m\u00fcssen der Art und Gr\u00f6\u00dfe des Gesch\u00e4fts angemessen sein und regelm\u00e4\u00dfig aktualisiert werden.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Risikobasierter%20Ansatz'>Risikobasierter Ansatz<\/a><\/td><td>Grundprinzip der Geldw\u00e4schepr\u00e4vention: Ressourcen und Ma\u00dfnahmen sollen entsprechend dem festgestellten Risiko eingesetzt werden. H\u00f6here Risiken erfordern strengere Kontrollen, geringere Risiken erlauben vereinfachte Ma\u00dfnahmen:contentReference[oaicite:19]{index=19}. Dieser Ansatz wurde in der EU erstmals mit der 3. Geldw\u00e4scherichtlinie eingef\u00fchrt und pr\u00e4gt alle modernen AML-Regelwerke.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Risikomanagement'>Risikomanagement<\/a><\/td><td>Gesamtheit der internen Verfahren und Kontrollen eines Unternehmens zur effektiven Steuerung der Geldw\u00e4sche- und Terrorfinanzierungsrisiken:contentReference[oaicite:20]{index=20}. Ein AML-Risikomanagement umfasst u.a. die Risikoanalyse, interne Sicherungsma\u00dfnahmen, die laufende \u00dcberwachung von Kundenbeziehungen sowie eine regelm\u00e4\u00dfige \u00dcberpr\u00fcfung der Wirksamkeit dieser Ma\u00dfnahmen.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Sanktionsliste'>Sanktionsliste<\/a><\/td><td>Offizielles Verzeichnis von Personen, Organisationen oder G\u00fctern, gegen die wirtschaftliche oder rechtliche Sanktionen verh\u00e4ngt wurden:contentReference[oaicite:21]{index=21}. Sanktionslisten (z.B. der EU, UN oder OFAC) dienen dazu, gelistete Parteien zu identifizieren \u2013 Gesch\u00e4ftsbeziehungen oder Transaktionen mit diesen sind verboten bzw. restriktiv und m\u00fcssen daher im Rahmen der Compliance gepr\u00fcft und unterbunden werden.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Screening'>Screening<\/a><\/td><td>\u00dcberpr\u00fcfung von Personen- oder Transaktionsdaten anhand definierter Kriterien oder Datenbanken. Im AML-Kontext versteht man unter Screening vor allem den automatisierten Abgleich von Namen mit PEP-Listen und Sanktionslisten, um risikobehaftete Kunden oder verbotene Gesch\u00e4ftspartner aufzusp\u00fcren:contentReference[oaicite:22]{index=22}.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Sorgfaltspflichten'>Sorgfaltspflichten<\/a><\/td><td>Kundensorgfaltspflichten nach dem GwG (Customer Due Diligence). Hierzu z\u00e4hlen insbesondere: 1) Identifizierung des Vertragspartners und ggf. der f\u00fcr ihn auftretenden Person, 2) \u00dcberpr\u00fcfung, ob die auftretende Person vertretungsberechtigt ist, 3) Ermittlung und Identifizierung des wirtschaftlich Berechtigten, 4) Feststellung, ob Kunde oder Beneficial Owner eine PEP ist, und 5) kontinuierliche \u00dcberwachung der Gesch\u00e4ftsbeziehung:contentReference[oaicite:23]{index=23}. Bei Nicht-Erf\u00fcllung dieser Pflichten darf keine Gesch\u00e4ftsbeziehung begr\u00fcndet oder fortgef\u00fchrt werden.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Terrorismusfinanzierung'>Terrorismusfinanzierung<\/a><\/td><td>Finanzierung von Terrorakten. Hierunter versteht man das Bereitstellen oder Sammeln von Verm\u00f6genswerten mit dem Wissen oder der Absicht, dass diese ganz oder teilweise zur Begehung einer oder mehrerer Straftaten verwendet werden sollen:contentReference[oaicite:24]{index=24}. Terrorismusfinanzierung wird rechtlich und pr\u00e4ventiv \u00e4hnlich wie Geldw\u00e4sche behandelt.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Transaktionsmonitoring'>Transaktionsmonitoring<\/a><\/td><td>Fortlaufende \u00dcberwachung der Transaktionen eines Kunden zur Erkennung von Auff\u00e4lligkeiten in Bezug auf Geldw\u00e4sche oder Terrorfinanzierung:contentReference[oaicite:25]{index=25}. Seit der 4. EU-Geldw\u00e4scherichtlinie sind Finanzinstitute verpflichtet, ein Transaktionsmonitoring-System einzusetzen. Moderne AML-Software analysiert dabei automatisch Transaktionsdaten nach verd\u00e4chtigen Mustern, um fr\u00fchzeitig \u201eRed Flags\u201c zu entdecken.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Transparenzregister'>Transparenzregister<\/a><\/td><td>Ein elektronisches Register, in dem die wirtschaftlich Berechtigten von juristischen Personen und sonstigen Vereinigungen aufgef\u00fchrt sind:contentReference[oaicite:26]{index=26}. Das Transparenzregister wurde 2017 in Deutschland eingef\u00fchrt (\u00a7\u00a7\u00a018\u201326\u00a0GwG) und soll f\u00fcr mehr Transparenz in Besitz- und Kontrollstrukturen sorgen, um anonyme Firmenkonstrukte und Verschleierung von wirtschaftlich Berechtigten zu erschweren.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Verdachtsmeldung'>Verdachtsmeldung<\/a><\/td><td>Meldung eines Verdachts auf Geldw\u00e4sche oder Terrorismusfinanzierung an die FIU:contentReference[oaicite:27]{index=27}. Sobald Anhaltspunkte bestehen, dass Verm\u00f6genswerte aus illegalen Handlungen stammen oder eine Transaktion ungew\u00f6hnlich bzw. ohne erkennbaren legitimen Zweck ist, muss unverz\u00fcglich eine Verdachtsmeldung \u00fcber das Meldeportal (z.B. goAML) abgegeben werden.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Verpflichteter'>Verpflichteter<\/a><\/td><td>Person oder Unternehmen, das nach \u00a7\u00a02 Abs.\u00a01 GwG zur Umsetzung von Geldw\u00e4schepr\u00e4ventions-Ma\u00dfnahmen verpflichtet ist:contentReference[oaicite:28]{index=28}. Zu den Verpflichteten z\u00e4hlen u.a. Kreditinstitute, Finanzdienstleister, Versicherungsunternehmen sowie bestimmte Nicht-Finanzberufe und Gewerbetreibende (z.B. Rechtsanw\u00e4lte, Notare, Wirtschaftspr\u00fcfer, Immobilienmakler, Spielbanken, H\u00e4ndler hochwertiger G\u00fcter wie Schmuck, Kunst oder Kraftfahrzeuge).<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Verst%C3%A4rkte%20Sorgfaltspflichten'>Verst\u00e4rkte Sorgfaltspflichten<\/a><\/td><td>Enhanced Due Diligence \u2013 verst\u00e4rkte Form der Kundensorgfalt in Situationen mit h\u00f6herem Risiko:contentReference[oaicite:29]{index=29}:contentReference[oaicite:30]{index=30}. Sie sind z.B. anzuwenden bei Gesch\u00e4ftsbeziehungen zu PEPs oder in Hochrisiko-Staaten. Verst\u00e4rkte Sorgfaltspflichten umfassen u.a. die Einholung zus\u00e4tzlicher Informationen (z.B. Herkunftsnachweis f\u00fcr Gelder), die Zustimmung der F\u00fchrungsebene zur Begr\u00fcndung der Beziehung oder eine intensivierte laufende \u00dcberwachung.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Vereinfachte%20Sorgfaltspflichten'>Vereinfachte Sorgfaltspflichten<\/a><\/td><td>Simplified Due Diligence \u2013 vereinfachte Kunden\u00fcberpr\u00fcfung bei geringem Risiko:contentReference[oaicite:31]{index=31}. Wenn nach Risikoanalyse bestimmte niedrigrisikobehaftete Konstellationen vorliegen (z.B. bei beh\u00f6rdlichen Kunden oder geringwertigen Produkten), k\u00f6nnen die Sorgfaltspflichten im erlaubten Rahmen reduziert werden. Wichtig ist, dass dennoch ausreichende Ma\u00dfnahmen bestehen, um Verdachtsf\u00e4lle erkennen und melden zu k\u00f6nnen:contentReference[oaicite:32]{index=32}.<\/td><\/tr>\n  <tr><td><a href='https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/?s=Wirtschaftlich%20Berechtigter'>Wirtschaftlich Berechtigter<\/a><\/td><td>Die nat\u00fcrliche Person, die hinter einem Unternehmen oder einem Vertragspartner wirtschaftlich steht bzw. die letztliche Kontrolle aus\u00fcbt:contentReference[oaicite:33]{index=33}. Gem\u00e4\u00df GwG gilt als wirtschaftlich Berechtigter insbesondere der letztendliche Eigent\u00fcmer oder Kontrolleur einer juristischen Person sowie ggf. die Person, auf deren Veranlassung eine Transaktion durchgef\u00fchrt oder eine Gesch\u00e4ftsbeziehung begr\u00fcndet wird. Diese Personen m\u00fcssen identifiziert und an das Transparenzregister gemeldet werden.<\/td><\/tr>\n<\/table>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Willkommen im RedFlag Glossar Hier finden Sie die wichtigsten Fachbegriffe aus der Geldw\u00e4schepr\u00e4vention, praxisnah und verst\u00e4ndlich zusammengefasst von &#8222;AML&#8220; bis &#8222;Wirtschaftlich Berechtigter&#8220;. Nutzen Sie die Verlinkungen, um gezielt nach weiterf\u00fchrenden Beitr\u00e4gen zu suchen. Begriff Erkl\u00e4rung AML Abk\u00fcrzung f\u00fcr Anti-Money Laundering, d.h. Geldw\u00e4schebek\u00e4mpfung. 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