{"id":716,"date":"2021-06-08T10:48:35","date_gmt":"2021-06-08T08:48:35","guid":{"rendered":"https:\/\/www.hilfssheriff.de\/?p=716"},"modified":"2021-06-08T10:48:35","modified_gmt":"2021-06-08T08:48:35","slug":"bafin-veroeffentlicht-besondere-hinweise-fuer-die-kreditwirtschaft-bafin-aua-bt","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/stage.digital40.de\/2025\/rDflG\/bafin-veroeffentlicht-besondere-hinweise-fuer-die-kreditwirtschaft-bafin-aua-bt\/","title":{"rendered":"BaFin ver\u00f6ffentlicht besondere Hinweise f\u00fcr die Kreditwirtschaft (BaFin AuA BT)"},"content":{"rendered":"\n

Aktualisiert am 21.06.2021<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Die BaFin hat heute die finale Fassung ihres besonderen Teils der Auslegungs- und Anwendungshinweise f\u00fcr Kreditinstitute (BaFin AuA BT<\/a>) ver\u00f6ffentlicht. Zuvor hatten Verpflichtete des GwG und weitere Interessierte die Gelegenheit zu einer Entwurfsfassung<\/a> Stellung zu nehmen. Diese M\u00f6glichkeit wurde auch umfangreich genutzt<\/a>.<\/p>\n\n\n\n

Der BaFin AuA BT enth\u00e4lt u.a. Hinweise zur Handhabung von Immobilien- und Investmentgesch\u00e4ften, Konsortialkrediten und Korrespondenzbankbeziehungen sowie zum Einsatz von Monitoringsystemen und zur Abkl\u00e4rung des wirtschaftlich Berechtigten bei (Sammel-)Treuhandkonten.<\/p>\n\n\n\n

Verst\u00e4rkter Aufwand bei Bartransaktionen<\/h2>\n\n\n\n

Besonders intensiv diskutiert<\/a> wurden im Vorfeld die Ausf\u00fchrungen zu verst\u00e4rkten Sorgfaltspflichten bei Bartransaktionen. Hintergrund ist die Einsch\u00e4tzung der Nationalen Risikoanalyse<\/a> zum erh\u00f6hten Risiko bei Bargesch\u00e4ften in Deutschland. Unter Bezugnahme auf diese Ausf\u00fchrungen werden gesteigerte Anforderungen an die Ermittlung der Herkunft solcher Verm\u00f6genswerte gestellt. Die Pflicht zur Herkunftskl\u00e4rung entspricht der Fassung aus dem Entwurf und wurde nicht wesentlich ver\u00e4ndert.<\/p>\n\n\n\n

Bei Gelegenheitskunden: Nachweispflicht schon bei mehr als 2.500 Euro<\/h2>\n\n\n\n

Bei Bartransaktionen von Gelegenheitskunden von mehr als 2.500 Euro<\/strong> ist regelm\u00e4\u00dfig von einem erh\u00f6hten Risiko i.S.d. \u00a7 15 Abs. 2<\/a> i.V.m. Anlage 2<\/a> GwG auszugehen. Dies hat zur Folge, dass bei derartigen Bartransaktionen Informationen \u00fcber die Verm\u00f6gensherkunft sowie zum gegebenenfalls vorliegenden wirtschaftlich Berechtigten vor Ausf\u00fchrung der Transaktion einzuholen sind (siehe \u00a7 15 Abs. 4 Nr. 2 GwG<\/a>). Der Herkunftsnachweis hat durch die Vorlage eines \u201caussagekr\u00e4ftigen Belegs\u201d zu erfolgen, der zu dokumentieren ist.<\/p>\n\n\n\n

Beispiele f\u00fcr solche aussagekr\u00e4ftigen Belege werden in den BaFin AuA BT genannt (z.B. Barauszahlungsquittungen einer anderen Bank; Sparb\u00fccher, von denen das Geld stammt).<\/p>\n\n\n\n

Bei Bestandskunden: Nachweispflicht bei mehr als 10.000 Euro<\/h2>\n\n\n\n

Bei Bestandskunden besteht die Pflicht zum Herkunftsnachweis bei Bartransaktion von mehr als 10.000 Euro<\/strong>. Bei Bartransaktionen bis 10.000 Euro sind solche Ma\u00dfnahmen nur bei einem entsprechenden Risiko f\u00fcr Geldw\u00e4sche oder Terrorismusfinanzierung zu ergreifen. Bei bestimmten Kundengruppen, bei denen regelm\u00e4\u00dfig h\u00f6here Bartransaktionen zum Gesch\u00e4ftsmodell geh\u00f6ren (z.B. Einzelhandel, der abends seine Tageskasse an Bargeldautomaten einzahlt), kann von diesem Grundsatz abgewichen werden, sofern die Bartransaktionen risikoorientiert regelm\u00e4\u00dfig auf Plausibilit\u00e4t gepr\u00fcft werden.<\/p>\n\n\n\n

Im Vergleich zur Entwurfsfassung ist der Spielraum der Kreditinstitute vergr\u00f6\u00dfert worden. So kann z.B. der Nachweis innerhalb einer angemessenen Frist auch w\u00e4hrend der Gesch\u00e4ftsbeziehung pers\u00f6nlich vor Ort erbracht oder auf sonstige Weise \u00fcbermittelt werden. Eine sichere und vertrauliche \u00dcbermittlung ist vom Kreditinstitut zu gew\u00e4hrleisten. <\/p>\n\n\n\n

Auch kann das Kreditinstituts selbst festlegen, welche weiteren Belege als Herkunftsnachweise akzeptiert werden. Hierbei k\u00f6nnen die Art der Gesch\u00e4ftsbeziehung sowie besondere Umst\u00e4nde des Einzelfalls (beispielsweise Nachweise \u00fcber Todesfall, Hochzeit, Geburtstag) angemessen ber\u00fccksichtigt werden.<\/p>\n\n\n\n

Wichtig:<\/strong> F\u00fcr diese Pflichten bei Bartransaktionen gilt eine \u00dcbergangsfrist von 2 Monaten<\/strong> nach Ver\u00f6ffentlichung der BaFin AuA BT. Die Hinweise sind also sp\u00e4testens zum 8.8.2021<\/strong> zu beachten. <\/p>\n\n\n\n

Die \u00dcbergangsfrist gilt nicht f\u00fcr die \u00fcbrigen Hinweise der BaFin AuA BT!<\/p>\n\n\n\n

Besondere Wachsamkeit bei Immobilientransaktionen<\/h2>\n\n\n\n

Aufgrund des nach der Nationalen Risikoanalyse<\/a> festgestellten hohen Geldw\u00e4scherisikos des Immobiliensektors haben auch Kreditinstitute in diesem Bereich sorgf\u00e4ltig auf entsprechende Anhaltspunkte zu achten. Dies gilt, sofern diese im Rahmen solcher Transaktionen eingebunden werden oder sie bei deren Ausgestaltung beratend t\u00e4tig sind.<\/p>\n\n\n\n

Dies bedeutet u.a. eine Pflicht zur entsprechenden Ber\u00fccksichtigung der einschl\u00e4gigen Typologien im Rahmen des Risikomanagements. Beispiele f\u00fcr Geldw\u00e4scheanhaltspunkte k\u00f6nnen u.a. sein:<\/p>\n\n\n\n